Modèle Excel de rapprochement bancaire
Si votre équipe comptable est comme la plupart des autres, vous devez faire face à des délais serrés lors de la clôture des comptes. Cependant, vos rapprochements bancaires restent souvent un processus manuel, chronophage et sujet aux erreurs. Ce n'est pas obligatoire. Découvrez comment vous pouvez rationaliser et améliorer vos rapprochements bancaires à l'aide de cette liste de contrôle conçue par des comptables, pour des comptables. Découvrez les avantages d'un succès constant et reproductible chaque mois.
Pourquoi utiliser ce modèle de relevé de rapprochement bancaire Excel ?
Ce modèle simplifie le processus de rapprochement de vos relevés bancaires et de vos comptes dans Microsoft Excel. Cela peut réduire de plusieurs heures, voire de plusieurs jours, la clôture mensuelle, en fonction du nombre de comptes à rapprocher et de leur niveau d'activité. Mais pourquoi la réconciliation est-elle si importante en premier lieu ?
Qu'est-ce qu'un relevé de rapprochement bancaire et pourquoi est-ce important ?
Un rapprochement bancaire est le processus qui consiste à comparer les soldes des comptes avec ceux d'une source externe afin de vérifier que le solde est correct et de détecter rapidement toute erreur. Par exemple, vous pouvez rapprocher le solde de votre compte de caisse avec le solde de votre relevé bancaire pour vérifier s'il n'y a pas d'écart. Si vous trouvez le problème, vous pouvez le corriger immédiatement, plutôt que de prendre des décisions sur la base de chiffres inexacts. Les rapprochements permettent également d'identifier les fraudes et les erreurs bancaires. Essentiellement, un rapprochement bancaire a lieu à la fin du mois et commence avec le solde de clôture du compte. Si les soldes de début et de fin du compte correspondent à ceux du relevé, tout devrait bien se passer. Toutefois, si les soldes ne correspondent pas, le processus de rapprochement vous aide à en identifier la raison afin de savoir s'il y a un problème. Il existe plusieurs raisons pour lesquelles un compte peut ne pas être réconcilié immédiatement et elles ne posent pas toutes un problème. Cependant, vous devez identifier la cause afin de pouvoir vous adapter et garantir qu'il n'y a aucun problème. Par exemple, le propriétaire d'une petite entreprise peut avoir saisi dans son système de comptabilité une transaction qui n'a pas encore été validée par la banque. Les chèques impayés à la fin du mois sont courants lors des rapprochements. Vous devrez vous adapter à cela, mais il ne s'agit pas vraiment d'une erreur ou d'un problème dans vos livres. En revanche, si des chèques frauduleux ont été encaissés et n'ont pas été saisis dans le système comptable, vous les identifierez et pourrez agir.
Exemple de rapprochement bancaire
Pour de meilleurs résultats, vous devez vous efforcer de concilier tous les comptes dans le cadre du processus de clôture mensuelle. Dans certains cas, il se peut que vous ne puissiez pas concilier tous les comptes aussi fréquemment en raison de contraintes de temps. Dans ce cas, priorisez les comptes dont la valeur monétaire est la plus élevée et qui présentent le risque le plus élevé en cas d'erreur. Comment procédez-vous réellement à la réconciliation elle-même ? Prenons l'exemple d'un compte courant. Supposons que le solde d'ouverture du compte dans vos registres comptables soit de 10 000$ et que le solde de clôture soit de 12 000$. Vous avez 4 000$ en crédits et 6 000$ en débits dans vos livres. Entrez le solde de début et de fin dans votre feuille de calcul de rapprochement. Maintenant, regardez le relevé bancaire. Supposons que le solde d'ouverture soit de 10 000$ et que le solde de clôture soit de 11 970$. Nous nous attendons à ce que le solde d'ouverture corresponde puisqu'il s'agit également du solde de clôture du mois dernier, lorsque nous avons effectué notre dernier rapprochement bancaire mensuel. Dans ce cas, le solde de clôture ne correspond pas et nous devons découvrir pourquoi. Utilisez la feuille de travail pour faire correspondre chaque dépôt ou retrait. Vous pouvez également facilement voir une transaction qui explique l'écart. Dans ce cas, vous pourriez avoir des frais de découvert de 30$ sur votre compte à partir d'un moment du mois où vous avez été découvert. Bien que cela soit enregistré sur le relevé bancaire, vous ne l'avez peut-être pas inscrit dans vos livres et vous n'en étiez peut-être même pas au courant. En tenant compte de ces frais, le solde ajusté sur votre feuille de calcul correspondra désormais. Les erreurs peuvent nécessiter des ajustements à vos livres sous la forme de entrées de journal. S'il s'agit simplement d'un problème de synchronisation, vous devrez peut-être simplement le confirmer dans votre feuille de travail afin de connaître la cause de l'écart.
Comment effectuer un rapprochement bancaire dans Excel
Excel facilite beaucoup la réconciliation par rapport à une feuille de calcul manuelle. Vous pouvez utiliser une feuille Excel pour extraire des chiffres d'un relevé bancaire ou de votre système comptable et utiliser des formules pour faire correspondre les chiffres et identifier les problèmes. Cependant, configurer Excel pour le faire correctement peut être long et compliqué si vous n'êtes pas un expert. Pour simplifier le processus de rapprochement bancaire dans Excel, téléchargez le modèle Excel gratuit ci-dessus afin de ne pas avoir à vous soucier de la configuration de votre feuille de calcul. Pour gagner encore plus de temps sur vos rapprochements mensuels, logiciel de rapprochement de comptes vous permet d'automatiser une grande partie du processus tout en suivant ce qui a été fait pour la clôture mensuelle, ce qui reste à faire et qui a géré quoi. Le résultat final est une fermeture rapide et sans friction. Voici un outil pratique exemple de rapprochement bancaire à référencer.
