Le guide du directeur financier pour diriger la transformation numérique

Si vous avez oublié le mémo, le voici : les directeurs financiers ne sont plus des employés de back-office dont le travail ne nécessite qu'une trace d'investissement technologique.

Dans le monde financier d'aujourd'hui, les directeurs financiers sont bien plus que de simples compteurs de haricots.

Les directeurs financiers sont plutôt des partenaires stratégiques. Ils doivent suivre le rythme des avancées technologiques pour ajouter de la valeur à l'organisation. La fonction financière doit évaluer d'énormes volumes de données, en tirer des informations cruciales et prendre des décisions stratégiques éclairées.

Décomposons cela un peu.

Le rôle croissant du CFO à l'ère numérique

Selon une enquête mondiale menée par PWC en 2022 auprès des directeurs financiers numériques, 73 % des directeurs financiers conviennent que la numérisation financière est une question hautement prioritaire, et pas simplement un avantage.

Une enquête Gartner plus récente, publiée en janvier 2024, révèle que les directeurs financiers se concentrent davantage sur la conduite de la transformation numérique efforts plus que sur toute autre question, y compris l'amélioration des indicateurs financiers.

Alors que certains directeurs financiers se concentrent uniquement sur la réception de rapports d'audit fiables, leurs homologues utilisent l'IA générative pour prévoir les tendances du marché, comprendre les préférences des consommateurs, réduire les risques et conquérir de nouveaux marchés.

Les directeurs financiers qui n'adoptent pas la transformation numérique peuvent se réveiller et se rendre compte que la situation a changé.

Voici comment cela se passe.

De Bean Counter à partenaire stratégique

Le directeur financier d'autrefois était un comptable, un observateur des chiffres et le gardien de la santé financière d'une entreprise. Il s'agissait d'une fonction isolée, d'un rôle de back-office cloisonné.

Le directeur financier s'est attaché à s'assurer que les chiffres étaient exacts et que la société se conformait aux exigences de la réglementation financière.

Bien que l'analyse des chiffres soit importante et doive rester un élément essentiel du rôle d'un directeur financier, celui-ci est aujourd'hui davantage un partenaire stratégique qu'un acteur. Il s'agit d'un membre précieux de la haute direction qui influence la trajectoire de l'entreprise et les décisions qu'elle prend.

La transition depuis du contrôleur au directeur financier tourne à plein régime. Les directeurs financiers d'aujourd'hui interagissent activement avec les PDG, les directeurs techniques, les directeurs marketing et d'autres pairs de la haute direction pour co-conception des stratégies holistiques qui favorisent la croissance durable des entreprises.

De plus, il n'y a plus de silos. La fonction de directeur financier d'aujourd'hui est collaborative.

La transformation d'un directeur financier d'un steward à un partenaire stratégique est due à plusieurs facteurs, notamment les changements réglementaires (pensez à la loi Sarbanes-Oxley), un environnement de risque volatil (pensez à la crise financière de 2008 et à la pandémie de COVID-19) et les nouvelles technologies.

Champion technologique

Le directeur financier d'aujourd'hui ne devrait pas considérer la technologie comme étant réservée aux informaticiens ou au service informatique.

En outre, ils ne devraient pas approuver les budgets technologiques d'autres départements, tout en laissant leur propre département aux prises avec des outils et des systèmes technologiques désuets.

Ils devraient plutôt être les champions technologiques numéro un de l'organisation.

Selon le Étude 2022 sur le contrôleur numérique/le directeur financier par le Controllers Council, les directeurs financiers assument de plus en plus de responsabilités en matière de technologie, notamment en mettant en œuvre des systèmes d'automatisation des finances et de la comptabilité à l'aide d'outils tels que l'IA et l'apprentissage automatique. L'étude révèle que 69 % des directeurs financiers ont des responsabilités croissantes en matière de technologie d'entreprise et que les directeurs financiers sont les « premiers à adopter » l'automatisation.

Un directeur financier moderne devrait soutenir les investissements dans les technologies émergentes, y compris l'IA, à condition que ces technologies améliorent l'efficacité opérationnelle, rationalisent les processus ou créent des sources de revenus supplémentaires.

Assistant de données avec analyse

Nous sommes dans l'économie numérique, où les données sont le nouvel or.

Le directeur financier d'aujourd'hui a besoin d'en savoir plus que la simple analyse des chiffres traditionnelle.

Les directeurs financiers capables d'exploiter des données, c'est-à-dire d'extraire des informations pertinentes à partir de grands volumes d'informations, au profit de l'organisation, seront des stars du rock. Nous avons affaire à des mégadonnées, à des analyses avancées et à des outils de business intelligence, notamment Power BI et Tableau.

Il doit être un expert des données, capable d'identifier les tendances, de prévoir les changements dans l'environnement commercial et d'aider l'entreprise à prendre des décisions éclairées.

Premiers pas pour mener la transformation numérique

Dans le nouveau monde de la technologie, le directeur financier actuel doit prendre des mesures concrètes pour mener la transformation numérique au sein de l'organisation.

D'un point de vue plus pratique, les directeurs financiers devraient :

• Favoriser l'apprentissage continu et le développement professionnel.
  
  Les directeurs financiers et les membres de leur équipe devraient se renseigner sur les technologies numériques pertinentes pour la finance, notamment les systèmes financiers basés sur le cloud, les outils d'automatisation et les plateformes d'analyse avancées.
• Restez informé des technologies émergentes.
  
  Un directeur financier souhaitera participer à des forums industriels et à d'autres événements de réseautage pour découvrir comment ses pairs et ses concurrents utilisent la technologie.

Transformation numérique des directeurs financiers : défis organisationnels

Bien qu'investir dans les technologies numériques soit rentable, les défis ne manquent pas, dont certains sont soulignés ci-dessous.

• Manque d'appréciation: L'organisation peut considérer la transformation numérique comme trop médiatisée et avoir donc une attitude médiocre à l'égard de son adoption.
• Problèmes d'intégration : Les difficultés d'intégration, notamment la mesure dans laquelle le nouveau système numérique s'intégrera à un système comptable existant, peuvent constituer un défi.
• Sécurité : L'organisation peut craindre que les cyberattaques ne nuisent financièrement à ses activités.
• Résistance au changement : Bien que le changement soit la seule constante, comme l'a dit le philosophe grec Héraclite, les humains continuent d'interpréter le changement comme une menace pour plusieurs raisons, notamment la peur de l'inconnu.
• Choisir une solution numérique : Avec de nombreux solutions disponibles sur le marché, dont certains coûtent le plus cher, il peut être frustrant d'en choisir un en particulier.

Éviter les pièges de la transformation numérique

Pour surmonter les défis de la transformation numérique et éviter les pièges, les directeurs financiers doivent mettre en œuvre les directives suivantes.

• Éducation: Les directeurs financiers ne doivent pas partir du principe que tous les membres de l'organisation apprécient les avantages de la transformation numérique des directeurs financiers. Ils doivent organiser des séminaires à l'échelle de l'organisation pour discuter franchement du concept de numérisation. Sans le soutien des acteurs concernés, il sera difficile de mettre en œuvre avec succès les nouvelles technologies.
• Gestion du changement : Certains études montrent que la gestion du changement est le principal défi auquel les directeurs financiers sont confrontés dans le cadre de la transformation numérique. Le changement peut être intimidant. Par conséquent, les directeurs financiers doivent gérer les changements organisationnels de manière à réduire les perturbations. Par exemple, assurez-vous aux travailleurs que leurs rôles sont sûrs et que les résultats s'amélioreront.
• Choisir une solution numérique : Lors du choix d'une solution numérique, les directeurs financiers doivent rechercher celle qui offre les meilleures fonctionnalités, implique le temps de mise en œuvre le plus court et un coût raisonnable. En outre, le système doit être sécurisé et s'intégrer parfaitement au système comptable existant.

Conclusion

Compte tenu de ses avantages, notamment l'amélioration de l'efficacité, la transformation numérique des directeurs financiers est une question de quand, et non de si. Les directeurs financiers avant-gardistes peuvent choisir de soulager les membres de leur équipe des tâches manuelles fastidieuses, de réduire le stress lié aux audits grâce à des systèmes dotés d'une piste d'audit totalement transparente et de faciliter la prise de décisions de manière précise et intelligente Flux de travail des directeurs financiers.